En el constante esfuerzo por fortalecer la integridad de nuestro sistema financiero y combatir el lavado de dinero, las autoridades del país están intensificando su supervisión y apoyo a los sectores que, por su naturaleza, son más susceptibles a estas prácticas ilícitas. Recientemente, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) anunció un reforzamiento de su estrategia de orientación y vigilancia para quienes realizan Actividades Vulnerables según la Ley Federal de Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), también conocida como Ley Antilavado.
Si bien el SAT denomina a esta iniciativa como un «programa de capacitación especializada» (Comunicado 31/2025 del 13 de junio de 2025), es importante aclarar que no se trata de un curso tradicional con fechas, sedes o inscripciones formales. En realidad, es una serie de lineamientos y recomendaciones prácticas diseñadas para que los sectores obligados refuercen sus controles internos y minimicen los riesgos de incumplimiento. Este enfoque se alinea con los estándares internacionales establecidos por el Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), consolidando el compromiso de México en esta materia.
Sectores bajo la lupa: ¿Quiénes deben poner atención?
El alcance de estas directrices es amplio, abarcando a diversos actores clave en la economía. Durante la presentación de esta estrategia, se reunieron representantes de sectores como:
- Inmobiliarias: Por las transacciones de alto valor que manejan.
- Corredores Públicos y Notarios: Debido a su participación en la formalización de contratos y constitución de sociedades.
- Casas de empeño: Dada la naturaleza de sus operaciones con bienes de valor.
- Comerciantes de arte y bienes de lujo: Por el riesgo de que se utilicen para blanquear recursos.
- Empresas de entretenimiento y juegos con apuesta: Donde el flujo de efectivo y transacciones puede ser significativo.
- Otros sectores específicos que la LFPIORPI identifica como vulnerables.
Todos ellos recibieron orientación vital sobre sus obligaciones vigentes y cómo fortalecer sus procesos para evitar ser utilizados en esquemas de lavado de dinero. Hay que destacar que el SAT les da 60 días y que es para todos los que estén registrados en el padrón de actividades vulnerables, que no te haya llegado, no quiere decir que no te llegará y eso parece el preludio a una visita para verificar tu nivel de cumplimiento.
Obligaciones clave para evitar sanciones millonarias
El incumplimiento de la Ley Antilavado puede acarrear multas muy elevadas, que en caso de que los sujetos obligados no cumplan con las disposiciones que establece la ley, se pueden imponer multas o sanaciones que van de los 22 mil 628 pesos hasta los 7 millones 354 mil 100 pesos. Por ello, el SAT ha recordado a los sujetos obligados una serie de responsabilidades fundamentales:
- Registro en el Portal de Prevención de Lavado de Dinero: Es el primer paso indispensable para cualquier entidad que realice actividades vulnerables.
- Conservación de expedientes de identificación de clientes y usuarios actualizados: Conocer a fondo a tus clientes (mediante el proceso de «Conoce a tu Cliente» o KYC) es crucial. Estos expedientes deben estar completos y al día.
- Verificación de identidad: Asegurarse de que la identidad de quienes intervienen en las operaciones sea legítima y esté verificada.
- Establecer políticas y procedimientos internos: Implementar lineamientos, criterios, medidas y procedimientos claros y robustos dentro de la organización para asegurar el cumplimiento de la normativa. Esto incluye la designación de un oficial de cumplimiento, la capacitación continua del personal y la elaboración de manuales internos.
- Conservación de información y documentación: Mantener todos los registros y documentos relacionados con las operaciones, ya sea en formato físico o electrónico, por un plazo mínimo de cinco años.
- Llevar registro digital de las operaciones: Documentar y registrar digitalmente todas las transacciones relevantes, facilitando su trazabilidad.
- Evitar presentar avisos de manera extemporánea: Cumplir con los plazos establecidos para la presentación de avisos de operaciones vulnerables al SAT es vital para evitar multas.
Modernización digital y asistencia en línea: Herramientas a tu disposición
Como parte de esta estrategia de reforzamiento, el SAT ha modernizado su minisitio de Actividades Vulnerables. Esta plataforma digital es una herramienta invaluable, pues ofrece a los interesados acceso a:
- Tutoriales detallados.
- Guías prácticas.
- Herramientas digitales que facilitan el cumplimiento de la LFPIORPI.
Desde el proceso de alta en el portal de prevención de lavado de dinero hasta la entrega de los avisos periódicos, esta plataforma busca apoyar a los usuarios a prevenir errores y mantener su actividad dentro del marco legal. La tecnología se convierte así en una aliada para simplificar el cumplimiento y reducir la carga administrativa.
Esta estrategia del SAT no busca reemplazar cursos formales ni ofrecer capacitaciones calendarizadas abiertas al público en general. Su propósito es mucho más específico: reforzar la comunicación, la vigilancia y la orientación a los sectores de riesgo. Es una invitación clara y directa a mantener buenas prácticas de cumplimiento y a respetar la ley, no solo para evitar multas, sino para proteger la integridad del sistema financiero mexicano y contribuir a la lucha global contra el lavado de dinero.
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